Зачем нужен спецсчет для госзаказов физическим и юридическим лицам
Что такое спецсчет
Применение спецсчетов в России практикуют давно: их используют нотариусы, платежные агенты, застройщики (подробнее о видах). В сфере государственных закупок они стали обязательными с 1 октября 2018 года (ст. 44 Федерального закона № 44-ФЗ).
Специальный счет – это такой же счет в банке, как и обычный расчетный счет для бизнеса, но который нужен для обеспечения заявок, участвующих в тендерах по 44-ФЗ и 223-ФЗ (два закона, где прописаны все основные правила проведения торгов).
Для чего нужен спецсчет
Опишем на примере и более простыми словами зачем нужен спецсчет:
Обеспечение заявки необходимо заказчику на случай, если поставщик откажется от заключения госконтракта. Оно будет играть роль материальной компенсации за понесенные убытки. Размер обеспечения заявки зависит от цены контракта ( НМЦК ). В среднем от 0,5 до 5%.
Раньше поставщики для обеспечения заявок переводили деньги на свой личный счет внутри каждой ЭТП. В 2021 году при работе с госзаказами больше этого делать не нужно — достаточно открыть один универсальный спецсчет в банке.
В чем отличие 44-ФЗ и 223-ФЗ
По 44-ФЗ тендеров проводится значительно больше. Заказчиками могут быть только государственные организации, а все положения для проведения закупок описаны максимально подробно, что исключает их любое неправильное толкование.
В 223-ФЗ правила для госзаказов описаны только в общих чертах, а детали и нюансы заказчики должны прописывать в отдельном положении. Заказчиками, как правило, являются крупные государственные компании, но могут быть и коммерческие организации, доля государства в которых больше 50%.
Кто обязан открывать спецсчет
Специальный счет для торгов должны открывать:
Читайте подробнее в нашей статье о том, кому нужен специальный счет.
Кому не нужно открывать спецсчет
Специальный счет не нужно открывать:
| В каких случаях | Пояснение |
|---|---|
| Для тендеров, в которых не требуется обеспечение заявок | По 44-ФЗ — часть тендеров до 1 млн руб. По 223-ФЗ — все тендеры до 5 млн руб. |
| Для закупок в бумажной форме | С 1 января 2019 года почти все тендеры электронные |
| Для обеспечения контрактов (не путайте контракт с заявкой — это разные вещи) | Контракты обеспечиваются банковской гарантией или деньги вносятся сразу на счет заказчика |
В каких банках можно открыть спецсчет
Специальный счет можно открыть только в одном из 24 банков утвержденных правительством (распоряжения №1451-р, №213-р, №214-р, №1494-р, 509-р):
| 1. Сбербанк России | 13. Банк Санкт-Петербург |
| 2. Банк ВТБ | 14. Совкомбанк |
| 3. Газпромбанк | 15. РНКБ |
| 4. Россельхозбанк | 16. ОТП Банк |
| 5. Альфа-Банк | 17. ЮниКредит Банк |
| 6. Московский кредитный банк | 18. Возрождение |
| 7. ФК Открытие | 19. Банк Тинькофф |
| 8. Райффайзенбанк | 20. Ак Барс |
| 9. Росбанк | 21. СМП |
| 10. ВБРР | 22. Новикомбанк |
| 11. Промсвязьбанк | 23. Банк ДОМ.РФ |
| 12. Банк Россия | — |
Один из лучших банков — Точка входит в финансовую корпорацию «Открытие» (номер 7 из списка). Поэтому он тоже может открывать спецсчета, несмотря на то, что в официальном перечне не присутствует.
Данный список периодически дополняется и переутверждается чиновниками. Самую актуальную информацию о последнем утвержденном перечне можно посмотреть тут.
В каждом из банков есть свои преимущества и недостатки, поэтому для подбора счета вы можете воспользоваться этим сервисом:
Как открыть спецсчет
Общий алгоритм очень прост и похож на открытие обычного расчетного счета. Участнику нужно подготовить стандартный пакет учредительных документов и подать их в банк удобным способом. Во многих банках, счет можно заранее зарезервировать онлайн.
Если у юридического лица или ИП уже есть действующий р/с в банке, то открыть спецсчет можно по упрощенной процедуре. Для этого достаточно заполнить и подписать всего два документа:
Обычно эти бумаги можно распечатать и подписать прямо в отделении банка. Более подробно про открытие спецсчета для торгов читайте здесь.
В 2021 году перед открытием спецсчета, поставщикам сначала нужно изготовить ЭЦП и пройти регистрацию в ЕИС (единая информационная система по учету аккредитованных участников).
Можно ли использовать р/с, как специальный
По факту специальный счет — это обычный банковский счет, но на практике все зависит от конкретного банка. В некоторых из них намеренно разделяют операции по спецсчетам и р/с, чтобы не создавать путаницы, в других интерфейс позволяет управлять сразу всеми счетами в одном личном кабинете.
Выплата процента по остатку на спецсчете
В отличие от торговых площадок, банки теперь должны ежемесячно начислять каждому владельцу спецсчета процент от остатка денежных средств. Выплата рассчитывается со всех денег, в том числе и заблокированных для обеспечения заявок.
Условия в каждом банке индивидуальные. В большинстве из них — это минимальная ставка 0,01% годовых, но в некоторых банках процент может достигать и 4,5% (например, в Точке), но ограничиваться максимальной суммой выплаты.
Вознаграждение в пользу ЭТП
Участник, который победил в тендере должен заплатить комиссию торговой площадке, на которой проводился аукцион. Размер вознаграждения составляет:
Комиссию всегда платит только первый победитель получивший контракт, даже в том случае, если он уклонится от исполнения и госконтракт передадут другому исполнителю.
Перевод денег в пользу ЭТП
Денежные средства переводятся после подписания контракта с заказчиком. Площадка делает запрос (требование) в банк, после чего, тот перечисляет деньги со специального счета победителя на расчетный счет оператора площадки.
Если на спецсчете не хватает денег, площадка выдвигает требование о переводе. Это означает, что победителю нужно самостоятельно перечислить средства по реквизитам ЭТП или пополнить свой тендерный лицевой счет на площадке.
10 важных нюансов работы со спецсчетами
Cпециальный счет в банке — это реквизиты, которые используют электронные площадки, чтобы заблокировать деньги в качестве обеспечения заявки и списать плату за победу в госзакупках по 44-ФЗ.
Что такое спецсчет в банке для юридических лиц
Это нововведение пришло с изменениями, которые вступили в силу 01.07.2018. Это обычный расчетный счет, на котором банк блокирует или снимает деньги по обращению любой из восьми ЭТП для торгов по 44-ФЗ. Его используют участники госзакупок со стороны поставщика. А придумали его, чтобы упростить процесс обеспечения заявок во время конкурентных торгов, в электронных конкурсах и аукционах.
О том, как открыть спец счета для учета госзаказов, что это и как с ним работать, рассказали в видео.
Видеоинструкция: «Как открыть спецсчет»
Обязательно ли открывать
В ст. 44-ФЗ указано, что спецсчет для участия в торгах — это инструмент, который помогает обеспечить заявку. Поэтому если участвуете исключительно в тендерах без обеспечения, можете не открывать его. Напомним, с 01.07.2018 заказчик вправе, но не обязан требовать обеспечить заявку, если НМЦК не превышает 1 млн руб.
Если участвуете в конкурсах и предоставляете банковскую гарантию в качестве обеспечения заявки, то с 01.07.2019 это снова стало возможно.
Если участвуете в госзакупках со стартовой ценой до миллиона и собираетесь перечислять плату за победу на банковские реквизиты площадки, то обойдетесь без спецсчета.
Когда начали открывать
Новая система уже работает.
Официально открывают спецсчет для обеспечения госконтрактов с 31.08.2018. И мейте в виду, что не все банки оказались к этому готовы. 31 августа мы попытались открыть специальные счета в двух крупнейших банках. Сбербанк предложил открыть обычный расчетный, а впоследствии подписать дополнительное соглашение, которое позволит использовать его для участия в торгах. А вот ВТБ открывает полноценный специальный счет. В конце статьи с качайте необходимые документы. Мы прилагаем их в качестве примера того, как документально организована процедура.
В какой банк обращаться
Распоряжением правительства № 1451-р от 13.07.2018 утвердили закрытый перечень банков, в которых разрешили открыть спецсчет:
У меня уже есть счет в одном из банков перечня. Открывать отдельный?
В этом случае открывать отдельный не нужно. Используйте имеющийся расчетный. Для этого подпишите допсоглашение с банком (постановление правительства № 626 от 30.05.2018).
Сколько открывать
Достаточно одного спецсчета для участия в госзакупках. Электронные площадки подписали соглашения о взаимодействии с каждым из банков из распоряжения 1451-р. В этом один из плюсов нововведения: теперь не держат деньги на нескольких электронных площадках. Один счет используют для всех торгов.
Не запрещено иметь их в нескольких банках. Это подтверждает позиция Минфина.
Когда заблокируют деньги?
В ч. 20 ст. 44 44-ФЗ указано, когда блокируются деньги на спецсчете 44 ФЗ, — это произойдет в течение часа после окончания приема заявок. Точное время устанавливает заказчик.
Из этого вытекает важный нюанс работы — не обязательно иметь всю сумму обеспечения заявки в момент ее подачи. Следите, чтобы ко времени окончания приема заявок денег было достаточно. Иначе заявку автоматически отклонят, и переподать ее не получится.
Когда разблокируют деньги?
В течение одного рабочего дня после того, как:
Инструкция, как вывести деньги со спецсчета обратно на расчетный счет, в разных банках отличается. Вот, например, инструкция банка Тинькофф, как вернуть деньги со спецсчета на расчетный:
Банки начисляют процент?
Есть банки, которые начисляют процент на сумму, которая находится на специальном счете для обеспечения заявок в электронных процедурах. Сумма процентов зависит от банка, она прописывается в договоре или допсоглашении.
С отдельного счета списывают плату за победу?
Работа со спецсчетами по госзаказам заключается еще в оплате победы. Если у победителя есть специальный счет, то деньги за победу снимут с него. Если нет, электронная площадка потребует перечислить нужную сумму на банковский.
Такое нововведение пришло с июльскими изменениями. С этой даты ЭТП формально обязаны брать с победителя закупки 1% от начальной цены контракта. У становили верхние границы. А электронные площадки утвердили тарифы на основе этих ограничений. Плата не превышает:
Платить придется только победителю госзакупки. Для остальных поставщиков участие бесплатно.
Понадобится ли для торгов по 223-ФЗ?
В ч. 13 ст. 3.4 223-ФЗ указано, нужен ли спецсчет для 223 ФЗ, — да, если относитесь к малому и среднему предпринимательству и планируете участвовать в закупках по 223-ФЗ для этих организаций. Только в этом случае действует требование обеспечивать заявки через спецсчет. Проходить они будут на тех же ЭТП, что и госзакупки по 44-ФЗ.
Во всех остальных случаях для участия в торгах по 223-ФЗ специальный счет не нужен.
ТОП 15 вопросов про спецсчет для участия в госзакупках
Здравствуйте, уважаемый читатель. В этой статье я ответил на 15 самых популярных вопросов по использованию спецсчета. Традиционно в статье не будет сложных формулировок и воды. Только суть. Поэтому не буду затягивать с водной частью, а сразу приступлю к ответам.
Содержание:
1. Что такое спецсчет?
Спецсчет — это такой же счет в банке, как и расчетный счет, только с дополнительным функционалом. Специальный счет используется участниками закупок для внесения денежных средств в качестве обеспечения заявки для участия в торгах по 44-ФЗ и 223-ФЗ.
2. Для чего нужен спецсчет?
В закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ Заказчиками используется такой защитный финансовый инструмент, как обеспечение заявки. Обеспечение заявки выступает в роли подтверждения намерения участника закупки заключить контракт в случае победы. Если победитель уклонится от подписания контракта, то обеспечение заявки получит Заказчик в качестве компенсации за понесенные убытки.
Обеспечение заявки может предоставляться участником закупки, либо в виде денежных средств, либо в виде банковской гарантии. Если участник выбирает в качестве обеспечения денежные средства, то они должны вноситься на специальный счет такого участника. Стоит также отметить, что деньги вносятся на спецсчет участника при участии в электронных закупках по 44-ФЗ, а также в электронных закупках по 223-ФЗ, проводимых среди субъектов малого предпринимательства.
3. В каких банках можно открыть спецсчет?
Вот список утвержденных банков:
Если банк, в котором у вас открыт р/с находится в перечне банков, утвержденном Правительством, то удобнее открыть спецсчет в нем, либо использовать имеющийся р/с в качестве специального. Для этого необходимо заключить с банком допсоглашение.
Если же вашего банка нет в указанном перечне, то выберите банк с наиболее подходящими для вас условиями. Затем подготовьте необходимый комплект документов и подайте заявку на открытие спецсчета.
4. Что нужно для открытия спецсчета?
Перечень документов для открытия счета в каждом банке может быть своим. Чаще всего, этот список выглядит следующим образом.
Для юридических лиц:
Для индивидуального предпринимателя:
5. Сколько стоит открыть спецсчет?
В большинстве своем спецсчета в банках открывают бесплатно. В некоторых банках для открытия спецсчета требуется открыть в этом же банке расчетный счет. В тех же банках, где открытие спецсчета является платным, стоимость такого открытия колеблется в пределах 3000 рублей. Поэтому я рекомендую вам внимательно ознакомиться с условиями банков и выбрать наиболее подходящий для себя вариант.
6. Как открыть спецсчет для участия в торгах?
Итак, как же открыть спецсчет в банке. Давайте рассмотрим с вами последовательность необходимых действий.
Шаг 1 — Выполняем регистрацию в ЕИС;
Шаг 2 — Проверяем, есть ли банк, в котором у вас открыт р/с, в перечне утвержденных банков;
Шаг 3 — Если ваш банк в списке есть и условия открытия спецсчета вас устраивают, то подаем заявку на открытие спецсчета;
Шаг 4 — Если вашего банка в перечне нет, то выбираем подходящий банк из утвержденного перечня (см. ответ на 3-й вопрос);
Шаг 5 — Подаем заявку на открытие спецсчета и отправляем в банк необходимые документы (примерный список документов находится выше в ответе на 4-й вопрос);
Шаг 6 — Получаем реквизиты спецсчета и переводим на него необходимую сумму в качестве обеспечения заявки.
Как открыть спецсчет в Промсвязьбанке?
Если вам нужен спецсчет в Промсвязьбанке, то вы можете открыть его всего за 1 день! Просто оставьте свою заявку ниже.
В заявке укажите следующую информацию:
— Наименование Вашей организации (ФИО для ИП);
— ИНН;
— ФИО контактного лица;
— Телефон и e-mail;
— Ваш город.
7. Когда спецсчет не требуется?
Как я уже говорил выше, спецсчет необходим для внесения на него денежных средств в качестве обеспечения заявки. Однако есть закупки, в которых требование о внесении обеспечения заявки отсутствует. Как правило, это закупки до 1 млн. рублей по 44-ФЗ и закупки до 5 млн. рублей по 223-ФЗ. Также в 44-ФЗ есть такая процедура, как запрос котировок и запрос котировок в электронной форме, где обеспечение заявки отсутствует в принципе. Также по 223-ФЗ есть закупки, которые проводятся в бумажной форме, там деньги перечисляются не на спецсчет, а на счет Заказчика. Плюс есть электронные закупки по 223-ФЗ с НМЦК более 5 млн. руб., которые проводятся на общих основаниях, там деньги вносятся на лицевые счета электронных площадок. Во всех этих случаях участник закупки может обойтись без использования спецсчета.
8. Как пополнить спецсчет для участия в торгах?
Итак, как же пополнить спецсчет? Пополнение можно выполнить с обычного расчетного счета юридического лица или ИП. Также, как и обычный расчетный счет, спецсчет можно пополнить и наличными деньгами. Но для юридического лица есть свои нюансы. Самым простым и выгодным вариантом для юрлиц будет внесение денежных средств с помощью беспроцентного договора займа. ИП может пополнить свой счет наличными через банкомат, через кассу банка, с личного счета или банковской карты, а также через платежную систему. Например, через систему Юниаструм.
9. Как вывести деньги со спецсчета?
Спецсчет это такой же счет, как и расчетный счет. И деньги, которые на нем находятся — это Ваши деньги. Однако вывести вы можете только те средства, которые на текущий момент не заблокированы в качестве обеспечения заявки. Как правило, деньги со спецсчета выводятся обратно на расчетный счет участника закупки.
10. Какие платежи можно осуществлять со спецсчета?
Спецсчета бывают разными. Если говорить о специальном счете, который используется участником закупки в рамках 44-ФЗ для обеспечения заявок, то с него можно перечислять деньги поставщикам и проводить любые расчеты. Если же речь идет о спецсчете для гособоронзаказа, то в данном случае нужно руководствоваться правилами, установленными в ст. 8.3 275-ФЗ от 29.12.2012 г. “О государственном оборонном заказе”.
11. Когда блокируются деньги на спецсчете по 44-ФЗ?
В течение одного часа с даты и времени окончания срока подачи заявок на участие в электронной закупке оператор электронной площадки направляет в банк информацию об участнике закупки и размере денежных средств, необходимом для обеспечения заявки. Банк в течение одного часа с момента получения указанной информации от оператора электронной площадки обязан осуществить блокирование денежных средств на специальном счете участника закупки в размере обеспечения соответствующей заявки. Стоит отметить, что в случае отсутствия денежных средств на счете участника или недостаточной суммы этих средств на счете, необходимых для обеспечения заявки, оператор электронной площадки возвращает такую заявку участнику закупки. Поэтому очень важно следить за балансом своего специального счета, т.к. повторно подать заявку вы уже не успеете.
12. Чем отличается спецсчет от расчетного счета?
Основное отличие спецсчета от расчетного счета заключается в том, что у спецсчета есть дополнительный функционал по блокировке и разблокировке денежных средств, используемых для обеспечения заявки. Также спецсчет можно открыть не в любом банке, а только в 23 банках, перечень которых утвержден Правительством РФ. Во всем остальном это такой же счет, как и обычный расчетный.
13. Казначейский счет и спецсчет в чем разница?
В некоторых закупках по 44-ФЗ предусмотрено Казначейского сопровождение контракта. Если такое сопровождение предусмотрено, то участнику закупок (победителю) необходимо открыть отдельный казначейский счет, на который будет поступать оплата по государственному контракту. Это дополнительный контроль по расходованию бюджетных средств. Казначейское сопровождение контрактов по 44-ФЗ происходит в случаях указанных в ч.2 ст.5 459-ФЗ от 29.11.2018 г.
А основное назначение спецсчета — внесение денежных средств в качестве обеспечения заявок.
14. Как работать со спецсчетом по гособоронзаказу?
15. Как вывести деньги со спецсчета по гособоронзаказу?
Режим использования отдельного спецсчета, используемого в рамках гособорнзаказа, регламентирован ст.8.3 275-ФЗ.
Есть три пункта для перевода денег на свой расчетный счет:
п.п. “е” п.2 ч.1 ст.8.3 — перечисления денежных средств в размере, согласованном сторонами при заключении государственного контракта и предусмотренном его условиями, направленных на возмещение (компенсацию) в пределах цены государственного контракта понесенных головным исполнителем за счет собственных средств (за исключением средств, находящихся на отдельных счетах) расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения головным исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с формированием такого запаса;
п.п. “е1” п.2 ч.1 ст.8.3 — перечисления денежных средств в размере, согласованном сторонами при заключении контракта и предусмотренном его условиями, направленных на возмещение (компенсацию) после исполнения контракта в пределах цены контракта понесенных исполнителем за счет собственных средств (за исключением средств, находящихся на отдельных счетах) расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с формированием такого запаса, после исполнения контракта и представления исполнителем в уполномоченный банк акта приема-передачи товара (акта выполненных работ, оказанных услуг) ;
п.п. “е2” п.2 ч.1 ст.8.3 — перечисления денежных средств в размере, согласованном сторонами при заключении контракта и предусмотренном его условиями, направленных на возмещение (компенсацию) в пределах цены контракта понесенных исполнителем за счет собственных средств (за исключением средств, находящихся на отдельных счетах) расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимого для изготовления продукции с длительным технологическим циклом производства в целях выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с формированием такого запаса.
На этом моя статья подошла к концу. Если у вас остались еще вопросы по спецсчетам, то задавайте их ниже в комментариях. Также не забывайте ставить лайки и делиться статьей со своими друзьями и коллегами в социальных сетях.
Специальный банковский счет: основные виды
Спецсчета банком могут открываться юрлицам и гражданам (в т. ч. являющимся хозяйствующими субъектами) для осуществления ими определенных видов операций.
К разновидностям банковских спецсчетов по целевому назначению относятся в т. ч. счета (п. 2.8 инструкции Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов» от 30.05.2014 № 153-И):
Данный перечень не является закрытым и может быть дополнен специальными нормами законодательства. Например, в ст. 201.8-2 закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ говорится о банковском спецсчете для финансирования строительства объекта незавершенного строительства, а в ч. 10 ст. 44 закона «О контрактной системе…» от 05.04.2013 № 44-ФЗ о спецсчете, открываемом, в целях обеспечения заявок, подаваемых для участия в электронных конкурентных процедурах.
В зависимости от режимов размещения и возможности расходования денежных сумм спецсчета можно классифицировать (согласно приказу Минсельхоза РФ от 13.06.2001 № 654):
Спецсчет должника
Предназначение специального счета должника — размещение на нем оставшихся после погашения требований конкурсного кредитора денег из суммы, полученной от продажи залогового объекта, которым были обеспечены обязательства должника по кредитному договору (ст. 133, 138 закона № 127-ФЗ). О правилах реализации имущества физлиц читайте в нашей статье Реализация имущества при банкротстве физических лиц.
Отделение таких финансов от общей массы нужно для определения суммы, из которой в дальнейшем смогут получить удовлетворение определенные категории кредиторов в соответствии с положениями законодательства. Ознакомиться с ней можно, прочитав нашу статью Очередность требований кредиторов при банкротстве.
Спецсчет платежного агента и спецсчет поставщика
Спецсчет платежного агента предназначен для кумуляции денежной массы, получаемой в форме наличности от плательщиков платежным агентом, и для произведения им необходимых расчетных операций (пп. 14, 15 ст. 4 закона «О деятельности по приему платежей…» от 03.06.2009 № 103-ФЗ).
Незачисление средств платежным агентом на такой спецсчет квалифицируется как административное правонарушение (п. 2 ст. 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях).
Спецсчет же поставщика открывается для размещения на нем финансов, полученных поставщиком через платежного агента, принимающего платежи от физлиц. Поставщик правомочен принимать упомянутые денежные средства только на такой спецсчет, с которого впоследствии сможет перевести их на иные свои счета (п. 18 ст. 4 закона № 103).
Итак, отдельный счет, предназначенный для обособления определенной денежной суммы от иных финансов держателя счета, — это специальный счет в банке. При этом основания такой дифференциации могут быть выделены в зависимости: